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設(shè)立離岸基金，為什么選擇開(kāi)曼呢？開(kāi)曼基金設(shè)立難不難？

國(guó)內(nèi)投資者在選擇基金設(shè)立地的時(shí)候通常優(yōu)先考慮境外，常見(jiàn)的境外基金有香港、新加坡、BVI、開(kāi)曼等，這些注冊(cè)地都有著稅率低的優(yōu)勢(shì)，更多投資者會(huì)更青睞在開(kāi)曼設(shè)立基金，那么開(kāi)曼基金如何設(shè)立呢？設(shè)立的過(guò)程手續(xù)復(fù)不復(fù)雜？

開(kāi)曼基金的組織形式

設(shè)立開(kāi)曼基金需要的文件

設(shè)立開(kāi)曼基金的流程

開(kāi)曼設(shè)立基金的優(yōu)勢(shì)

開(kāi)曼基金的組織形式

設(shè)立開(kāi)曼基金首先要考慮的是以哪種組織形式設(shè)立，而開(kāi)曼主要有三種組織形式的基金：

1、開(kāi)曼受監(jiān)管基金常用的豁免公司（Exempted Company，“開(kāi)曼EC”）；

2、開(kāi)曼PE/VC基金常用的豁免有限合伙企業(yè)（Exempted Limited Partnership，“開(kāi)曼ELP”）；

3、開(kāi)曼群島于2016年推出的有限責(zé)任公司（Limited Liability Company，“開(kāi)曼LLC”）。

設(shè)立開(kāi)曼基金需要的文件

在開(kāi)曼注冊(cè)基金需要的文件會(huì)比注冊(cè)開(kāi)曼離岸公司復(fù)雜得多，大概需要準(zhǔn)備以下這些文件：

1、銷售文件－這可能包括其任何補(bǔ)充文件并定義為一份或一系列文件以用作：發(fā)售共同基金股本權(quán)益；或個(gè)別人士獲邀認(rèn)購(gòu)或購(gòu)買共同基金股本權(quán)益，但不包括某些其他可能被用于有關(guān)發(fā)售共同基金股權(quán)的通訊。

2、認(rèn)股協(xié)議－這是投資基金與投資者的協(xié)議，此協(xié)議連同銷售文件及公司的組織大綱及章程，確立投資者購(gòu)買股份的條款。

3、組織章程大綱及章程細(xì)則－于某些司法管轄區(qū)稱為"憲法文件"、"成立公司協(xié)議"或"規(guī)章"。組織章程大綱及章程細(xì)則連同銷售文件內(nèi)的條款及某些普通法原則會(huì)規(guī)限投資基金和投資者的合同關(guān)系。

4、投資管理協(xié)議－此協(xié)議由投資基金與投資經(jīng)理簽訂，用以確立投資經(jīng)理為投資基金提供投資服務(wù)的條款。此協(xié)議可能受開(kāi)曼群島法律以外的其它法律管轄。

5、行政管理協(xié)議－此協(xié)議由投資基金與基金管理人簽訂，用以確立基金管理人為投資基金提供行政管理服務(wù)的條款。此協(xié)議可能受開(kāi)曼群島法律以外的其它法律管轄。

6、主經(jīng)紀(jì)/托管人協(xié)議－此協(xié)議由投資基金與主經(jīng)紀(jì)人簽訂，用以確立主經(jīng)紀(jì)人為投資基金提供主經(jīng)紀(jì)服務(wù)的條款。此協(xié)議可能受開(kāi)曼群島法律以外的其它法律管轄。

7、開(kāi)曼金管局表格－共同基金法要求共同基金向開(kāi)曼群島金融管理局（開(kāi)曼金管局開(kāi)曼金管局）披露指定資料。這些資料必須填寫在指定表格（稱為MF1，MF2，MF3或MF4表格）。

8、審計(jì)師同意書－此同意書由共同投資基金的審計(jì)師向開(kāi)曼金管局發(fā)出，確認(rèn)該審計(jì)師同意作為投資基金的審計(jì)師及知悉其于共同基金法下的職責(zé)。根據(jù)共同基金法的要求，該同意書必須提至開(kāi)曼金管局。

9、基金管理人同意書－此同意書由投資基金管理人向開(kāi)曼金管局發(fā)出，確認(rèn)該基金管理人同意作為投資基金的管理人，并同意在開(kāi)曼金管局要求時(shí)向其提供與投資基金相關(guān)的文件。共同基金法規(guī)定此同意書必須于開(kāi)曼金管局存檔。

10、董事決議－通常稱為起步?jīng)Q議。這是組織和成立投資基金必要的初步董事會(huì)決議，以議批準(zhǔn)發(fā)售投資基金的股份、投資基金簽定適當(dāng)?shù)姆?wù)協(xié)議以及為投資基金向開(kāi)曼金管局申請(qǐng)注冊(cè)登記(如適用)。如同所有董事會(huì)決議，董事必須申報(bào)于業(yè)務(wù)相關(guān)的利益，并由董事會(huì)就有關(guān)事宜開(kāi)會(huì)討論或作書面決議(如適用)。

設(shè)立開(kāi)曼基金的流程

1、對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行選擇和調(diào)查；

2、選定基金管理人，即基金經(jīng)理和基金持有者；

3、請(qǐng)當(dāng)?shù)爻峙普盏穆蓭熥珜懛晌募⒆龅怯浽O(shè)立基金；

4、開(kāi)設(shè)現(xiàn)金賬戶和投資賬戶；

5、投資人入資進(jìn)現(xiàn)金賬戶；

6、基金管理人進(jìn)行盡職調(diào)查核準(zhǔn)（KYC）；

7、基金經(jīng)理發(fā)出指令允許基金管理人將資本轉(zhuǎn)入投資賬戶；

8、代理人運(yùn)作；

9、基金管理包含：行政、會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)、凈值計(jì)算等（一般為月報(bào)或季報(bào)）；

10基金每年審計(jì)。

開(kāi)曼設(shè)立基金的優(yōu)勢(shì)

1、稅收中立性。開(kāi)曼不會(huì)對(duì)這個(gè)企業(yè)或者基金征收企業(yè)所得稅。但當(dāng)基金運(yùn)行了一段時(shí)間后，例如向中國(guó)投資者進(jìn)行分紅時(shí)，中國(guó)稅務(wù)局還是會(huì)對(duì)這筆投資征收一定的稅收。

2、有適用于成熟投資者的監(jiān)管機(jī)制。開(kāi)曼位于加勒比海地區(qū)，隸屬于英國(guó)，因此基本的法律理念、法律原則遵循的是英美法體系。

3、建立速度快。對(duì)于基金的管理人而言，把握投資的時(shí)機(jī)是非常重要的。在開(kāi)曼，最快只需要5—7周的時(shí)間就可以完成從公司的設(shè)立到基金的登記完成。

4、無(wú)外匯管制。各種貨幣，美元、英鎊、人民幣、日元等，都可以在開(kāi)曼自由的兌換和進(jìn)行交易。

5、符合國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)?？傮w而言，開(kāi)曼群島是一個(gè)認(rèn)可度非常高的區(qū)域。

設(shè)立開(kāi)曼基金是相當(dāng)快速的，但是前期調(diào)研可能會(huì)花費(fèi)些許時(shí)間，畢竟要考慮如何做好稅籌架構(gòu)，選擇設(shè)立的組織形式等。

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我們的優(yōu)勢(shì)

170+ 市場(chǎng)

業(yè)務(wù)覆蓋170多個(gè)國(guó)家和地區(qū)。

10,000+ 職員

包括資深的專業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層和擁有各相關(guān)專業(yè)資格的人員。

20萬(wàn)+ 客戶

包括財(cái)富雜志全球500強(qiáng)至初創(chuàng)公司等不同規(guī)模的企業(yè)。

4950億美元

資產(chǎn)行政管理規(guī)模達(dá)4950億美元。

1,400+ 港股上市

為1400家港股上市公司提供投資者和首次招股等服務(wù)。

>50% 全球500強(qiáng)企業(yè)

為《財(cái)富》雜志全球500強(qiáng)中50%的企業(yè)提供服務(wù)。

專業(yè)人員

Kim Jenkins

首席執(zhí)行官

Andrew Cherry

首席財(cái)務(wù)官

Melanie Fitzpatrick

首席目標(biāo)與人事官

Tim Leung

首席技術(shù)官

John McLean

總法律顧問(wèn)與首席法務(wù)官

Jonathon Clifton

集團(tuán)常務(wù)董事-企業(yè)解決方案

Chris Collins

首席企業(yè)發(fā)展官

張海亮

大中華區(qū)主管，董事總經(jīng)理

王曉波

大中華區(qū)運(yùn)營(yíng)負(fù)責(zé)人

蔣夢(mèng)南

Vistra卓佳執(zhí)行董事，RICHFUL瑞豐總經(jīng)理

典型客戶案例

tricor卓佳 | 瑞豐德永服務(wù)客戶

公司：紅牛
行業(yè)：飲食業(yè)

公司：奧迪

行業(yè)：汽車、引擎和動(dòng)力設(shè)備、自動(dòng)駕駛

公司：復(fù)星
行業(yè)：工業(yè)和建造業(yè)

公司：KEEN, Inc.
行業(yè)：服裝與時(shí)裝

公司：本田

行業(yè)：汽車、飛機(jī)、引擎和動(dòng)力設(shè)備

公司：三菱重工

行業(yè)：工業(yè)設(shè)備, 工業(yè)和建造業(yè), 可再生能源與環(huán)境, 機(jī)械, 運(yùn)輸

公司：天津軌道交通集團(tuán)
行業(yè)：運(yùn)輸

公司：萬(wàn)華化學(xué)集團(tuán)
行業(yè)：化工新材料

公司：諾貝爾集團(tuán)
行業(yè)：建筑材料

公司：恒生電子

行業(yè)：金融軟件、網(wǎng)絡(luò)服務(wù)供應(yīng)商

公司：?？低?

行業(yè)：安防產(chǎn)品、視頻處理技術(shù)、視頻分析技術(shù)

公司：中國(guó)城建
行業(yè)：建筑工程

客戶反饋

殷先生富來(lái)森集團(tuán)經(jīng)理

瑞豐德永讓我更加專心于產(chǎn)品和團(tuán)隊(duì)，服務(wù)非常專業(yè)。和瑞豐德永合作，省心！

紀(jì)螢貝塔斯曼集團(tuán)董事

專業(yè)的服務(wù)，專業(yè)的知識(shí)，瑞豐德永，值得信賴的合作伙伴。

羅先生 GAITELY經(jīng)理

在這次的服務(wù)過(guò)程中，現(xiàn)在的商務(wù)人員服務(wù)細(xì)致，專業(yè)認(rèn)真，達(dá)到了我們的工作要求，十分滿意。

李先生 ?？低暱偨?jīng)理

工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)，各階段進(jìn)度把握合理，準(zhǔn)確地滿足了我們對(duì)該項(xiàng)目的要求，希望未來(lái)有更多方面的緊密合作。

香港（總部）

北京

上海

天津

廣州

深圳

杭州

寧波

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青島

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印度尼西亞

日本

韓國(guó)

納閩

馬來(lái)西亞

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巴巴多斯

英屬維京群島

開(kāi)曼群島

美國(guó)

愛(ài)爾蘭

英國(guó)

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