銀行賬戶的分類

銀行賬戶按照所有人的司法管轄區(qū)是否是本地來說分為居民賬戶和非居民的賬戶，居民賬戶就是本地自然人或本地的法人(公司)開立的賬戶，外國人或外國公司的賬戶，為離岸賬戶。銀行為非居民開立的賬戶成為離岸賬戶。非居民包括自然人和法人。

不同地區(qū)銀行賬戶的區(qū)別

1、在香港：非香港居民或非在香港注冊的公司在香港銀行開立的賬戶即稱海外賬戶。不是所有香港的銀行都可以開立海外賬戶的。

2、在內(nèi)地：非居民，自然人和法人(包括香港、澳門和臺(tái)灣、在境外注冊的中國境外投資企業(yè)、政府機(jī)構(gòu)、國際組織及其他經(jīng)濟(jì)組織，中資金融機(jī)構(gòu)的海外分支機(jī)構(gòu)，但不包括境內(nèi)機(jī)構(gòu)的境外代表機(jī)構(gòu)和辦事機(jī)構(gòu))在內(nèi)地持有離岸業(yè)務(wù)牌照的銀行所開賬戶稱為離岸賬戶。

3、其他國家和地區(qū)：英國、美國、澳洲、新加坡、菲律賓、馬來西亞、泰國和瑞士等眾多國家為非居民開立的銀行賬戶是海外賬戶或國外賬戶。

如果是中國居民，那么想要開離岸帳戶/賬戶，只能是先注冊一個(gè)其他屬地的離岸公司(例如：薩摩亞、尼維斯、文萊、英屬維爾京群島、塞舌爾群島等等)或者香港公司。然后拿著公司文件和資料，包括身份證或護(hù)照等去銀行開戶，董事必須親臨。在內(nèi)地可以通過ATM機(jī)或者網(wǎng)上銀行操作離岸帳戶/賬戶，也非常便捷。

注意：香港匯豐、香港渣打銀行開立的帳戶，是可以提取現(xiàn)金的，不過金額大的話要提前預(yù)約。離岸銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)營幣種僅限于可自由兌換的硬貨幣(例如：美元、日元、歐元、港幣)，人民幣不能隨意匯兌。

非居民資金匯往離岸賬戶、離岸賬戶資金匯往境外帳戶和離岸賬戶間的資金可以自由劃撥和轉(zhuǎn)移，金額大小不受限制。

注冊好離岸公司后，為了解決收匯問題一般企業(yè)投資者會(huì)選擇開設(shè)公司賬戶，賬戶主要分為三種：NRA賬戶、OSA賬戶和香港本地銀行賬戶。

那么它們?nèi)叨加惺裁磪^(qū)別，開哪種賬戶更有優(yōu)勢，下面我們就來分析一下NRA賬戶、OSA賬戶和香港本地銀行賬戶有什么區(qū)別?

NRA賬戶、OSA賬戶及香港本地賬戶的區(qū)別

NRA賬戶：指在境外銀行為境外機(jī)構(gòu)開設(shè)的外幣賬戶(NON-RESIDENT ACCOUNT，境外非居民賬戶);可開戶的銀行：國內(nèi)國有銀行。

OSA賬戶：指中國批準(zhǔn)自經(jīng)準(zhǔn)四家銀行(中國銀行、招商銀行、深圳發(fā)展銀行、交通銀行)為境外機(jī)構(gòu)或境外個(gè)人開設(shè)的銀行賬戶;

香港本地賬戶：是指香港本地銀行為離岸公司開設(shè)的銀行賬戶;

境外銀行賬戶：指離岸公司在中國、香港以外地區(qū)的銀行開設(shè)的銀行賬戶。

對于離岸公司，除了開設(shè)NRA和OSA賬戶外，還可以在香港或境外開設(shè)香港本地賬戶以及境外賬戶。

三種賬戶如何選擇

1、三者都是可以接收TT，L/C等，都具有帳戶流通的功能。開設(shè)了離岸賬戶，很多客戶都希望能夠結(jié)匯，但不管是香港賬戶還是國內(nèi)賬戶，都不可以結(jié)匯RMB，因?yàn)檫@些賬戶都只有外幣，無RMB業(yè)務(wù)，要結(jié)匯只能轉(zhuǎn)個(gè)人賬戶后，每人每年結(jié)匯5萬USD。

2、在銀行政策收緊的情況下，香港銀行、大陸銀行都在挑選優(yōu)質(zhì)客戶，對于交易量小的客戶是不容易開戶的。

因此，對于個(gè)人外貿(mào)，在國內(nèi)無關(guān)聯(lián)企業(yè)，可選擇開設(shè)NRA賬戶(瑞豐德永與眾多銀行有合作，可開設(shè)NRA賬戶)，當(dāng)然若可以接受理財(cái)(如購買保險(xiǎn))，也可在香港銀行或交通銀行、中信銀行等開設(shè)OSA賬戶。而對于有國內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)，交易額較大的客戶，可選擇開香港銀行或大陸銀行。