家族信托是家族企業(yè)常用的管理、傳承、配置資產(chǎn)的工具之一，家族信托的優(yōu)勢(shì)也非常突出，隨著經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)，家族企業(yè)積累財(cái)富的速度也越來(lái)越快，家族信托在被青睞的同時(shí)，也面臨著新的調(diào)整，需要適應(yīng)各種新需求，就是說(shuō)家族信托也要與時(shí)俱進(jìn)適應(yīng)新時(shí)代。在家族信托資產(chǎn)配置環(huán)節(jié)中適應(yīng)新需求的同時(shí)也要注意以下事項(xiàng)：

1、以“穩(wěn)”為主，注重風(fēng)險(xiǎn)控制

設(shè)立家族信托的委托人一般經(jīng)濟(jì)實(shí)力較為雄厚，具有良好的社會(huì)地位和聲譽(yù)。設(shè)立家族信托，更多的會(huì)考慮財(cái)富的保全和傳承。因此，家族信托的資產(chǎn)配置要做到穩(wěn)健的主動(dòng)投資策略與優(yōu)質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)平衡策略相結(jié)合，主要保持資產(chǎn)安全，設(shè)計(jì)資產(chǎn)配置方案時(shí)要以長(zhǎng)期穩(wěn)定性為基礎(chǔ)，匹配專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，從而確保經(jīng)濟(jì)下行時(shí)期也能保持投資穩(wěn)健，促進(jìn)家族信托資產(chǎn)的長(zhǎng)期安全穩(wěn)定。

2、多元配置，分散風(fēng)險(xiǎn)

通過(guò)“跨資產(chǎn)類別、跨期限”，甚至是“跨幣種、跨國(guó)別”實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的多元配置，不斷分散風(fēng)險(xiǎn)，確保長(zhǎng)期穩(wěn)健收益，是家族信托資產(chǎn)配置的重要目標(biāo)。受托人和投資顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)對(duì)固定收益類、權(quán)益類、現(xiàn)金管理類等產(chǎn)品按信托目的和委托需求的不同進(jìn)行差異化配置，做到產(chǎn)品種類、組合形式、期限搭配的科學(xué)配置，在長(zhǎng)期服務(wù)中及時(shí)響應(yīng)，保持對(duì)市場(chǎng)波動(dòng)及風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)的敏感，同時(shí)具備較強(qiáng)的運(yùn)營(yíng)管理能力，滿足家族信托財(cái)產(chǎn)長(zhǎng)期和多元的配置需求。

3、保持流動(dòng)性，合理匹配分配方案

由于委托人設(shè)立家族信托時(shí)往往設(shè)置了較為明確的分配方案，極有可能每月都會(huì)向多個(gè)受益人進(jìn)行較為大額的分配。這要求受托人和投資顧問(wèn)在設(shè)計(jì)資產(chǎn)配置方案時(shí)，要保證資產(chǎn)組合較為合理、充裕的流動(dòng)性安排。

但是，這并非要求資產(chǎn)配置過(guò)程中為了實(shí)現(xiàn)及時(shí)分配而犧牲收益，而是要將流動(dòng)性安排與分配方案相結(jié)合，在充分了解委托人風(fēng)險(xiǎn)承受能力和收益分配訴求的基礎(chǔ)上，進(jìn)行合理投資安排。從而有效幫助家族信托委托人實(shí)現(xiàn)對(duì)投資收益、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)以及流動(dòng)性的平衡。

1. 依照委托人意愿分配資產(chǎn)

與純粹給予資產(chǎn)的遺囑不同，家族信托可以通過(guò)委托人(如：富豪) 對(duì)受益人(如：子女及其后代) 繼承和使用其財(cái)產(chǎn)的要求來(lái)防止受益人濫用或被欺騙，達(dá)到對(duì)遺產(chǎn)控制和管理的目的。

2. 優(yōu)化家族資產(chǎn)配置

為了保證家族資產(chǎn)可以在委托人去世之后持續(xù)優(yōu)化和積累，委托人可以通過(guò)家族信托的方式來(lái)做出規(guī)定。

3. 隔離保護(hù)資產(chǎn)

家族信托還可以避免家庭成員和外界對(duì)于家庭財(cái)產(chǎn)的追索和分割。由于信托資產(chǎn)可以獨(dú)立存在， 其名義所有權(quán)屬于受托人，任何外界的變故都不會(huì)影響信托資產(chǎn)的存在，同時(shí)也可以有效避免家族成員之間產(chǎn)生遺產(chǎn)糾紛。

4. 有利于節(jié)稅、避稅

規(guī)避巨額遺產(chǎn)稅，雖然遺產(chǎn)稅的比例取決于遺產(chǎn)大小和屬性， 但具有遠(yuǎn)見(jiàn)的富豪會(huì)提前將所有資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到家族信托中， 這樣受益人將無(wú)需交納遺產(chǎn)稅，最大程度的保留家族財(cái)富。

 

1、咨詢專業(yè)律師，會(huì)計(jì)師意見(jiàn)

由于信托的設(shè)立過(guò)程涉及家族財(cái)富的保護(hù)與繼承，建議投資者就相關(guān)問(wèn)題咨詢專業(yè)律師和會(huì)計(jì)師。

2、嚴(yán)選設(shè)立國(guó)和銀行

由于信托屬地的不同 (如：新加坡、香港、開(kāi)曼群島等等)，相關(guān)國(guó)家和地區(qū)的法律對(duì)信托的具體規(guī)定也有所差異。投資者需要通過(guò)正規(guī)投資機(jī)構(gòu)，在專家的指導(dǎo)下作出明智的選擇。

家族信托設(shè)計(jì)是相當(dāng)靈活的，針對(duì)個(gè)人情況及需求而設(shè)計(jì)，沒(méi)固定的模板，所以要先明確目標(biāo)，再好相關(guān)專業(yè)人員溝通可行性，并由專業(yè)人員給出解決方案。