蓋茨基金會(huì)設(shè)立新加坡辦事處
新加坡能以良好信譽(yù)和穩(wěn)定經(jīng)商環(huán)境吸引投資者,尤其是金融和高端制造業(yè)等有發(fā)展?jié)摿Φ念I(lǐng)域。
不久前,比爾蓋茨宣布,將成立蓋茨基金會(huì)新加坡辦事處。不僅是比爾蓋茨,全球頂級(jí)富豪也逐漸向新加坡靠攏。根據(jù)最近《2025年世界最富裕城市報(bào)告》公布數(shù)據(jù),24萬(wàn)2400名百萬(wàn)富豪涌入新加坡。高凈值人群紛至沓來(lái),可見(jiàn)新加坡在政策穩(wěn)定、金融法律體系健全以及稅收優(yōu)惠政策等方面都有著巨大的優(yōu)勢(shì)。
新加坡家族辦公室政策調(diào)整
近期,為了吸引更多全球家族辦公室申請(qǐng)者,新加坡政府對(duì)家族辦公室政策進(jìn)行了調(diào)整。此次調(diào)整主要涉及三個(gè)方面:簡(jiǎn)化申請(qǐng)所需文件、放寬定期報(bào)告要求,以及擴(kuò)大稅收優(yōu)惠計(jì)劃所涵蓋的合格投資類(lèi)別。
1、申請(qǐng)材料的精簡(jiǎn)將顯著降低準(zhǔn)入門(mén)檻
以往繁瑣的文件準(zhǔn)備過(guò)程得以簡(jiǎn)化,不僅縮短了審批周期,也有效控制了前期成本,這一調(diào)整特別有利于首次設(shè)立家族辦公室的高凈值人士,使他們更容易滿足申請(qǐng)條件。
2、放寬報(bào)告要求
放寬報(bào)告要求意味著家族辦公室在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中,能夠減少在行政事務(wù)上的時(shí)間與資源投入,從而更專(zhuān)注于資產(chǎn)管理與投資決策,對(duì)于希望集中精力進(jìn)行財(cái)富管理、避免被日常合規(guī)流程牽絆的家族而言,這一變化無(wú)疑提供了更大靈活性。
3、投資范圍的擴(kuò)大
投資范圍的擴(kuò)大進(jìn)一步增強(qiáng)了策略配置的多樣性。稅收優(yōu)惠計(jì)劃覆蓋的資產(chǎn)類(lèi)別將拓展至另類(lèi)投資、海外基金等更多領(lǐng)域,家族辦公室可以根據(jù)市場(chǎng)情況與風(fēng)險(xiǎn)偏好,構(gòu)建更為多元的投資組合,從而優(yōu)化長(zhǎng)期收益潛力。
新加坡家族辦公室架構(gòu)
1、13D
13D架構(gòu)主要適用于離岸基金,只要由新加坡境內(nèi)的基金經(jīng)理管理,即可享受免稅待遇。
該架構(gòu)對(duì)資金規(guī)模未設(shè)硬性限制,但專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)通常建議資產(chǎn)管理規(guī)模介于200萬(wàn)至2000萬(wàn)新幣之間。
2、13O
13O架構(gòu)要求基金必須在新加坡本地注冊(cè),并需通過(guò)新加坡金融管理局的審核。其資金門(mén)檻設(shè)定為不低于2000萬(wàn)新幣,若未達(dá)標(biāo)準(zhǔn)則當(dāng)年無(wú)法享受稅務(wù)豁免。
此外,該架構(gòu)設(shè)有年度運(yùn)營(yíng)開(kāi)支要求,金額介于20萬(wàn)至100萬(wàn)新幣之間,并隨管理規(guī)模遞增,在人員配置上,家族辦公室須聘用至少兩名全職投資專(zhuān)業(yè)人員,其中一名必須為非家族成員。
3、13U
13U架構(gòu)適用于在新加坡管理的在岸或離岸基金,資金門(mén)檻為5000萬(wàn)新幣以上。該架構(gòu)同樣設(shè)有運(yùn)營(yíng)開(kāi)支要求,額度在50萬(wàn)至100萬(wàn)新幣區(qū)間。人員方面,家族辦公室需要配備至少三名投資專(zhuān)業(yè)人員,且其中一人必須為非家族成員。
總結(jié):越來(lái)越多的高凈值群體通過(guò)建立這種離岸結(jié)構(gòu),不僅有助于財(cái)產(chǎn)管理、財(cái)富增值,還能幫助家族獲取海外身份。